Liquidité : qu'est-ce que cela signifie et comment est-elle utilisée dans les affaires ?

Liquidité du marché et liquidité comptable

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Liquidité du marché définit si les actifs d'un certain marché peuvent être achetés ou vendus à des prix stables et transparents.

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Par exemple : l'achat de n'importe quel actif sera plus facile et plus rapide en espèces que si vous deviez vendre votre collection d'art pour le faire, n'est-ce pas ? Eh bien, voilà ! Vous venez de comprendre la liquidité du marché !

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De toute évidence, l'actif le plus liquide que vous puissiez avoir est la trésorerie réelle, car elle est déjà disponible pour être utilisée à valeur égale. D'autres actifs, qu'il s'agisse de votre voiture de société ou de l'immobilier, présentent des niveaux de liquidité différents.

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Actifs les plus liquides :

• Liquidités et équivalents
• Titres négociables
• Actifs financiers
• Comptes débiteurs

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Actifs les moins liquides :

• Inventaires
• Investissements
• Appareils et équipements
• Terrains, bâtiments, usines
• Art et objets de collection

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Liquidité comptable est une mesure de la capacité de votre entreprise à honorer ses dettes à court terme, en tenant compte de vos actifs courants. C'est très simple, supportez-nous !

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Dette à court terme ou passifs courants sont les montants qui doivent être payés aux créanciers au cours de l'année pour les impôts, les prêts bancaires, les comptes créditeurs, les salaires et les loyers. Au fait, je suis désolée de vous rappeler tout cela...

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Actifs courants inclure vos soldes bancaires, les comptes clients (les revenus qui vous sont encore dus) et vos actifs liquides (trésorerie disponible).

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La liquidité peut être mesurée à l'aide de différents ratios qui peuvent vous aider à évaluer la santé et le développement de votre entreprise, tels que la solvabilité et la rentabilité. Mais concentrons-nous sur la liquidité pour le moment ! C'est tout l'intérêt de cet article !

« Vous voulez partager quelques connaissances avec vos amis ? Juste avant la Renaissance, les banquiers italiens étaient les maîtres absolus du jeu. Ils ont utilisé le terme Liquido pour qualifier une vente ou une transaction facile, fluide et rapide. Le mot a résonné fort, et il est resté ! Après tout, ils étaient les influenceurs du monde des affaires de cette époque ! »

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Pourquoi les liquidités sont-elles importantes pour mon entreprise ?

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En quelques mots, la liquidité met en évidence la santé à court terme de votre entreprise et la marge de manœuvre dont vous disposez pour faire face à vos dettes !

« La liquidité est utilisée pour évaluer la facilité de conversion d'un actif en espèces. L'argent sur un compte bancaire est l'élément le plus liquide pour une entreprise, car il peut déjà être utilisé pour payer des choses, n'est-ce pas ? »

Connaître vos liquidités est également très important pour les tiers ! Que penseriez-vous de prêter de l'argent à quelqu'un qui doit plus que ce qu'il a ? Ce n'est pas sûr à 100 %, c'est certain !

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Il en va de même pour votre entreprise ! La liquidité est utile et instructive pour vous, bien sûr ! Mais il s'agit également d'un excellent indicateur permettant aux autres d'évaluer votre capacité à rembourser vos dettes à court terme auprès des banques et des investisseurs !

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Désireux de voir comment cela fonctionne ?

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Comment calculez-vous la liquidité ?

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Comme souvent dans le monde de la finance, il existe plusieurs manières de mesurer la liquidité ! Les deux principaux sont le ratio actuel et le ratio rapide.

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Alors, de laquelle ai-je besoin ?

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Eh bien, cela dépend de votre secteur d'activité et, surtout, du temps qu'il vous faut en moyenne pour vendre vos stocks !

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« Le stock de bœuf haché du food truck du quartier est utilisé pour préparer des hamburgers qui sont ensuite vendus. Cela devient donc de l'argent assez rapidement ! Si, tout à fait différemment, vous vendez des montres de luxe, elles resteront sûrement plus longtemps dans votre magasin (sauf si vous ne fermez pas vos vitrines) ! »

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Le ratio actuel

Si, par exemple, vous gérez un supermarché ou un magasin qui vend son stock rapidement, vous voudrez calculer votre ratio actuel ! Il mesure vos actifs courants par rapport à vos passifs courants. Voici la formule, mais nous avons également écrit un article complet à ce sujet si vous le souhaitez en savoir plus !

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ACTIFS COURANTS ÷ PASSIFS COURANTS = RATIO COURANT

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Le ratio rapide

Si vous vendez des produits haut de gamme (meubles, appareils électroménagers, etc.), vous feriez mieux d'utiliser cette métrique ! Il mesure toujours votre capacité à rembourser vos dettes à court terme, mais laisse de côté vos actions.

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La formule est ci-dessous ! Mais nous avons également un article détaillé à ce sujet !

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ACTIFS COURANTS - STOCKS ÷ PASSIFS COURANTS

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Comment analysez-vous la liquidité ?

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En résumé, la liquidité est calculée à l'aide de différents ratios qui indiquent si vous avez assez d'argent pour payer ce que vous devez à court terme.

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D'accord, y a-t-il un numéro précis à joindre ?

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Oui, pour la plupart ! Pour chaque ratio, il existe des seuils que votre entreprise doit dépasser !

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En ce qui concerne le ratio actuel, vous devriez viser 1, 5:1. au minimum. Au-delà, vous êtes considéré comme disposant de liquidités suffisantes. Mais les secteurs influenceront les indices de référence ! Comparez donc vos résultats à ceux d'autres du même secteur.

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Pour le ratio rapide, vous il faut simplement qu'il soit égal ou supérieur à 1:1. À ce stade, votre entreprise est suffisamment liquide pour honorer ses dettes à court terme. Comme le stock n'est pas inclus, cela résume ce qui peut être converti rapidement en espèces !

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Gardez également à l'esprit qu'avoir un ratio élevé est une bonne chose, bien sûr ! Mais cela peut aussi signifier que votre trésorerie est mal gérée et pourrait être mieux utilisée !

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Conseils rapides pour améliorer vos liquidités

Maintenant que nous savons comment pour mesurer la liquidité, nous avons quelques conseils à vous donner améliorer vos liquidités.

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Améliorer la gestion de vos créances

C'est un bon moyen d'augmenter vos liquidités ! Pour de nombreuses entreprises, le délai entre la vente et le moment où elles reçoivent l'argent peut être de plusieurs jours, semaines, voire mois ! Si, par exemple, un tiers de vos clients payent leurs factures en retard, cela aura une influence considérable sur vos liquidités !

« Fais attention à ces amis ! Une mauvaise gestion des créances clients peut avoir un impact énorme sur vos liquidités ! Mettez donc en place un processus de recouvrement et de validation des paiements qui vous sont dus ! »

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Repenser vos actions et vos actifs durables

Cela peut également contribuer à améliorer vos liquidités. Si, par exemple, vous possédez plusieurs bureaux de luxe ou une flotte de voitures de société, vos liquidités seront faibles grâce aux obligations à court terme qu'ils représentent. Il est peut-être temps de vendre certains actifs durables pour les transformer en actifs liquides !

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Offrez de la visibilité aux investisseurs et aux banques.

Dans les deux cas, une bonne liquidité devrait vous mettre dans une position plus confiante pour emprunter ou mobiliser des capitaux. Cela signifie que vous serez en mesure de payer vos dettes et les intérêts à la banque. Cela signifie que les personnes qui investissent dans votre entreprise ont de meilleures chances de récupérer leur argent et/ou de recevoir des dividendes.

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Suivez vos liquidités et gérez mieux vos flux de trésorerie avec Trezy

Nous venons de voir à quel point vos liquidités sont importantes ! Mais pouvez-vous imaginer le temps qu'il faudrait pour le calculer régulièrement ? Et ce n'est qu'un type de métrique parmi de nombreux autres ratios !

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Les dirigeants d'entreprise d'aujourd'hui ont peu de temps et ont de meilleures choses à faire !

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Feuille d'impôts ici, factures là... Oups, qu'en est-il de cette feuille Excel que vous n'avez pas mise à jour depuis des semaines. Celui qui ne reflète plus ta réalité quotidienne ?

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Avec Trezy, toutes vos transactions entrantes et sortantes sont compilées et classées. Cela vous permet de surveiller votre situation de trésorerie actuelle et de planifier l'avenir.

Vous disposez d'un aperçu en temps réel, 24 heures sur 24 et 7 jours sur 7, de toutes les finances de votre entreprise, ce qui vous permet de prendre des décisions commerciales rapides et rapides.

Avec le mode scénario, vous pouvez établir vos propres prévisions de trésorerie ou laisser notre IA faire le travail. Laissez Trezy être le cerveau financier de votre entreprise !

« Il existe plusieurs moyens d'améliorer vos liquidités ! Mais le mieux est de faire une prévision de trésorerie avec toutes vos données... Tu le sais ! Tu ne l'as pas fait ? Eh bien maintenant tu le sais ! »

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Vous voulez démarrer un essai gratuit et commencer à gérer vos finances en toute simplicité ? Ou si vous pensez avoir besoin d'aide, pourquoi ne pas demander une démonstration ?

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Entretien avec « Le Khey de la compta » - The Accountancy Bro

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« Le Khey de la compta », littéralement « Le frère de la comptabilité », se définit comme le comptable le plus irrévérencieux qui sera bientôt agréé par le système public. Vous pouvez suivre ses tweets et publications amusants sur Instagram @comptabeasy

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Pouvez-vous nous aider à comprendre la liquidité ?

La liquidité est utilisée pour évaluer la facilité de conversion d'un actif en espèces. L'argent sur un compte bancaire est l'élément le plus liquide pour une entreprise, car il peut déjà être utilisé pour payer des choses, non ?

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Voici quelques connaissances à partager avec vos amis ? Juste avant la Renaissance, les banquiers italiens étaient les maîtres absolus du jeu. Ils ont utilisé le terme Liquido pour qualifier une vente ou une transaction facile, fluide et rapide. Le mot a résonné fort, et il est resté ! Après tout, ils étaient les influenceurs du monde des affaires de cette époque !

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En fait, de nos jours, en France, on dit encore « liquide » pour désigner la monnaie liquide. Et le terme anglais cash flow évoque également cette notion de liquide. Vous vous sentez déjà plus intelligent ?

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Génial, avez-vous des conseils pour l'améliorer ?

Vous pouvez commencer par les créances ! Ce sont les factures non encore payées qui peuvent être converties en espèces assez rapidement. Pour de nombreuses entreprises, c'est plus d'un ou deux mois maximum. Fais attention à ces amis ! Une mauvaise gestion des créances clients peut avoir un impact énorme sur vos liquidités ! Mettez donc en place un processus de recouvrement et de validation des paiements qui vous sont dus !

En fonction de votre activité, vos actions seront vendues à des vitesses différentes, et il est très important d'en tenir compte pour votre trésorerie !

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Exemple: Le stock de bœuf haché du food truck du quartier est utilisé pour préparer des hamburgers qui sont ensuite vendus. Cela devient donc de l'argent assez rapidement ! Si, en revanche, vous vendez des montres de luxe, elles resteront sûrement plus longtemps dans votre boutique (sauf si vous ne fermez pas vos vitrines) !

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Il existe plusieurs moyens d'améliorer vos liquidités ! Mais le mieux est de faire une prévision de trésorerie avec toutes vos données... Tu le sais ! Tu ne l'as pas fait ? Eh bien, maintenant tu le sais !