Qu'est-ce que le ratio de liquidité générale ? Comment le calculer et l'utiliser pour votre entreprise ?

Ne confondez pas le Current Ratio avec le Quick ratio ! Ils évaluent tous deux la liquidité d'une entreprise, oui ! Mais le Current Ratio inclut les stocks alors que le Quick Ratio ne le fait pas. L'utilisation de l'un ou de l'autre dépend principalement de votre secteur d'activité et de la rapidité avec laquelle les stocks sont transformés en liquidités ! C'est pourquoi, si vous gérez un hamburger ou un magasin de quartier, le ratio courant sera une mesure importante, tandis que le ratio rapide conviendra mieux à un marchand d'art.

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Pourquoi le ratio courant est-il important pour votre entreprise ?

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Il existe plusieurs cas où le ratio courant peut être utile, par exemple :

• Inspirer confiance aux banques et aux investisseurs. Un ratio courant élevé prouve que vous pouvez rembourser vos obligations à court terme. Cela signifie que le risque lié à l'investissement est moindre !
• Le ratio courant est très utile pour comparer votre entreprise à ses concurrents. Quelle est la situation de vos liquidités par rapport aux moyennes du secteur ?
• Évaluez si vos débiteurs remboursent assez rapidement, et l'impact de délais de remboursement plus ou moins longs.
• Comprenez si votre action crée suffisamment de liquidités ! Vous pourriez en vendre une partie afin de donner des liquidités à votre entreprise.

Maintenant que vous savez ce qu'est le ratio courant et son importance, il est temps de voir comment il est calculé !

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Comment calculer le ratio courant ?

Quant au ratio de liquidité générale, il est préférable d'avoir un ratio supérieur à 1. En dessous de 1, cela signifie que vous avez plus d'obligations (dettes) que de liquidités et de stocks pour les équilibrer ! Il est donc très important de le surveiller !

Pour calculer votre ratio courant, vous comparez les actifs courants aux passifs courants.

L'actif circulant est constitué de vos soldes bancaires, de vos comptes clients (l'argent qui vous est encore dû) et de vos liquidités (l'argent disponible), plus votre stock.

Le passif à court terme est constitué des obligations que vous êtes censé respecter au cours des 12 prochains mois. Il s'agit notamment des prêts bancaires, des comptes créditeurs, des salaires, des loyers et des impôts sur le revenu à payer.

Le ratio courant est calculé comme suit :

ACTIF COURANT ÷ PASSIF COURANT = RATIO COURANT (X : 1)

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Comment utiliser au mieux le ratio courant pour votre entreprise ?

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Plus il est élevé, mieux c'est pour votre ratio actuel ! Mais tenez compte de plusieurs éléments lors de son interprétation !

• Un ratio courant inférieur à 1 signifie que votre entreprise a plus de dettes que de stocks et de liquidités ! Cela signifie que votre entreprise pourrait et est susceptible d'avoir des problèmes de liquidités dans un avenir proche.
• Un ratio courant de 1,5 est considéré comme la norme, mais cela dépend vraiment de votre secteur et de votre type d'entreprise ! Comparez donc vos résultats à ceux d'autres entreprises du même secteur.
• Avoir un ratio courant très élevé (supérieur à 2) ne signifie pas toujours que votre entreprise est en bonne santé ! Une trop grande liquidité peut signifier que votre trésorerie n'est pas gérée au mieux et pourrait être mieux utilisée. Par le biais d'un investissement, par exemple.

Ratio courant, liquidités et gestion des flux de trésorerie, tout est possible avec Trezy !

La liquidité de votre entreprise est importante. Elle doit être surveillée et exploitée au mieux ! Le meilleur moyen d'y parvenir est d'avoir un accès en temps réel et 24 heures sur 24, 7 jours sur 7, à vos flux de trésorerie.

Avec Trezy, l'outil de trésorerie vous permet de suivre les liquidités disponibles afin de prendre les meilleures décisions et d'agir rapidement pour votre entreprise.

Entretien avec "Le Khey de la compta", littéralement "Le bro de la compta". Il se définit comme le plus irrévérencieux des comptables bientôt agréés par le système public. Vous pouvez suivre ses tweets et posts amusants sur instagram @comptabeasy.

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Que diriez-vous à un jeune entrepreneur à propos du ratio actuel ?

Vous lirez en ligne qu'un ratio supérieur à 1 signifie que l'entreprise est en mesure de financer son passif à court terme avec son actif à court terme, donc tout va bien. Un ratio inférieur à 1 signifie le contraire... Vous pourriez dire "Merci mon frère, mais qu'est-ce que cela signifie ? "N'est-ce pas ?

C'est le type d'indicateur que vous devriez éviter d'examiner lorsque vous créez une entreprise, à moins que vous n'aimiez les insomnies et les sueurs froides.

Au début de votre entreprise, les dépenses sont souvent tout ce que vous avez ! Création de l'entreprise, montage des stocks, investissements lourds... Les dettes s'accumulent vite !

Dans le même temps, les premières ventes fusent ! Mais les sommes dues aux fournisseurs, à l'Etat et aux prêteurs ont la mauvaise tendance à progresser plus vite que vos créances.

Votre ratio peut donc avoir tendance à être inférieur à 1. Dur... Bien sûr ! Mais dans cette phase de la vie de votre entreprise, ce n'est pas anormal. Allez, restons concentrés sur l'avenir et renversons la vapeur !

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Qu'en est-il d'une entreprise plus mature ?

Ils auront tendance à avoir atteint une certaine vitesse de croisière, tout comme le jet privé de leur chef ! Ils ont donc plus de visibilité sur leur gestion financière.

Pour les entreprises plus matures, il ne s'agit pas seulement de pouvoir payer les dettes courantes avec les actifs courants. L'objectif est d'avoir un ratio comparable à celui des entreprises du même secteur et de la même taille !

Ne visez pas un ratio qui crève le plafond ! Cela signifierait que votre entreprise reste assise sur son argent durement gagné ! Si votre compte est rempli de cet argent liquide, vous pouvez l'investir pour gagner encore plus d'argent !

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Comment l'utiliser au mieux ?

Le ratio actuel est le meilleur pour vous lorsque votre entreprise a atteint sa vitesse de croisière ! Ne faites pas encore la sieste !

Vous entrerez alors dans la phase de création, la phase de croissance, ou toute phase qui implique des variations inhabituelles de la liquidité. Ce ratio perdra momentanément de sa pertinence.

Comme sur Youtube ou Tiktok quand on n'unfollow pas, mais qu'on désactive la sonnerie de notification ! Cet indicateur est donc à utiliser en gardant tout cela à l'esprit.